兴国县审计局本级

2024年单位预算编制说明

目  录

第一部分 单位概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分 2024年单位预算情况说明

一、2024年本单位预算收支情况说明

二、2024年“三公”经费预算情况说明

第三部分 2024年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《本单位收入总表》

三、《本单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《项目支出绩效目标表》

第四部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、单位主要职责

审计局是县政府组成部门（直属机构），主要职责是：

（一）组织实施全县的审计工作，贯彻执行《中华人民共

和国审计法》等相关审计工作的方针、政策和法律法规；参与

制定全县地方性审计、财经方面的法规制度；制定审计规章制

度并监督执行情况。

（二）向县政府、市审计局、省审计厅报告和向县政府有

关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调

控措施的建议。

（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定的内容、方

式开展审计工作。

（四）指导与监督内部审计；监督社会审计组织的审计业

务质量。

（五）承办上级审计机关及县委、县政府交办的其他事项。

二、单位基本情况

2024年本单位内设处室7个，分别为：办公室、财政金融涉外审计股、综合审计股、经济责任审计股、法规审理和电子数据股、固定资产投资审计股、审计技术保障服务中心。

本单位编制人数小计30人,其中：行政编制人数15人,参照公务员管理的事业编制人数0人,全部补助事业编制人数15人,自收自支编制人数0人。实有人数小计39人,其中：在职人数小计25人（行政在职人数14人,参照公务员管理的事业单位在职人数0人,全部补助事业在职人数11人）；离休人数小计0人；退休人数小计15人。

第二部分 2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2024 年本单位收入预算总额 886.71 万元，较上年预算安排 减少 252.41 万元，减少 22.15%。减少主要原因是：一是在职人员减少，二是其他收入减少。

其中：财政拨款收入 332.27 万元,较上 年 预 算 安 排 减 少 45.88 万 元 ;其 他 收 入 554.44 万 元 ， 较 上 年 预 算 安 排 减 少 206.53 万元。

（二）支出预算情况

2024年本单位支出预算总额886.71万元，较上年预算安排减少252.41万元，减少22.15%。减少主要原因是：一是在职人员减少，二是其他支出减少。具体为：

按支出功能分类科目划分：一般公共服务支出790.72万元,较上年预算安排减少238.65万元;社会保障和就业支出43.15万元,较上年预算安排减少0.16万元;卫生健康支出21.52万元,较上年预算安排减少11.85万元;住房保障支出31.32万元,较上年预算安排减少1.74万元。

按支出项目类别划分：1、基本支出380.71万元，较上年预算安排减少752.41万元，其中：工资福利支出342.47万元，商品和服务支出33.28万元，对个人和家庭的补助4.96万元。2、项目支出506万元，较上年预算安排增加500万元，其中：工资福利支出179.4万元，商品和服务支出306.6万元，资本性支出20万元。

按支出经济分类科目划分：工资福利支出521.87万元，较上年预算安排减少53.05万元；商品和服务支出333.88万元，较上年预算安排增加40.82万元；对个人和家庭的补助4.96万元，较上年预算安排增加1.15万元；资本性支出20万元，较上年预算安排增加0万元；其他相关支出0万元，较上年预算安排减少241.3万元。　　

（三）财政拨款支出情况

2024年本单位财政拨款（补助）支出预算332.27万元，占本年支出预算额的37.47%，较上年预算安排减少45.88万元，减少12.13%。增减变化主要原因是：在职人员减少。具体为：

按支出功能分类科目划分：一般公共服务支出236.28万元,较上年预算安排减少32.12万元;社会保障和就业支出43.15万元,较上年预算安排减少0.16万元;卫生健康支出21.52万元,较上年预算安排减少11.85万元;住房保障支出31.32万元,较上年预算安排减少1.74万元。

按支出项目类别划分：1、基本支出 326.27万元，较上年预算安排减少45.88万元，其中：工资福利支出288.03万元，商品和服务支出33.28万元，对个人和家庭的补助4.96万元。2、项目支出6万元，较上年预算安排增加0万元，其中：商品和服务支出6万元。

（四）政府性基金情况

2024年本单位无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

  2024年本单位无使用无使用国有资本经营预算拨款安排的支出

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2024年本单位机关运行费预算33.28万元较上年预算安排减少3.81万元，减少10.3%，主要原因是：在职人员减少。

（七）政府采购情况

2024年本单位政府采购总额20万元，其中：政府采购货物预算20万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算     0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日本单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆。

2024年本单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：0。

（九）项目绩效目标设置情况

2024年本单位项目支出全面实施绩效目标管理。根据以前年度绩效评价结果，优化2024年预算安排 并进一步改进管理、完善政策。2024年本单位预算安排项目2个，项目预算金额合计506万元，其中：

项目一：审计业务费

1.项目概述：开展审计项目业务费用

　　2.立项依据：历年安排

3.实施主体：兴国县审计局

4.实施方案：保障开展审计业务所需的各项经费

5.实施周期：1年

6.年度预算安排： 项目库申报金额6万元；预算批复金额6万元

7.年度绩效目标：控制审计成本，按时按量完成年初项目计划，提高审计质量，完成审计目标。

项目二：2024年其他资金

1.项目概述：审计日常运行经费

　　2.立项依据：2024年审计项目需要

3.实施主体：兴国县审计局

4.实施方案：保障审计局开展审计工作及维持日常运转所需工作经费。

5.实施周期：1年

6.年度预算安排： 项目库申报金额500万元；预算批复金额：据实拨付。

7.年度绩效目标：控制审计成本，按时按量完成年初项目计划，提高审计质量，完成审计目标。

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年本单位“三公”经费一般公共预算安排0万元。其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无相关业务，不安排相关资金。

公务接待费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无相关业务，不安排相关资金。

公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无相关业务，不安排相关资金。

公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无相关业务，不安排相关资金。

第三部分 2024年单位预算表

（详见附表）

第四部分 名词解释

一、收入科目

各本单位结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管本单位和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2024年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对本单位或单位预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合本单位实际，参照《2024年政府收支分类科目》的规范说明行解释。

（一）行政运行：反映行政单位（事业单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（四）行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。

（五）事业单位医疗：反映财政本单位集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

（六）死亡抚恤：反映单位遗属人员生活补助。

三、相关专业名词

各部门结合实际进行解释。

（一）机关运行费：指用财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费),按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

120001-兴国县审计局本级单位预算编制说明附表1-9【120001】2024年兴国县审计局预算公开表(单位)附表10附表11