兴国县江背镇人民政府2022年度决算

目录

    第一部分兴国县江背镇人民政府概况

    一、部门主要职能

    二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    九、财政拨款“三公”经费支出决算表

    十、国有资产占用情况表

第三部分2022年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    二、支出决算情况说明

    三、财政拨款支出决算情况说明

    四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分兴国县江背镇人民政府概况

一、部门主要职能

（一）宣传贯彻党的路线、方针、政策，执行党中央、上级党组织的决定，领导本镇工作，对本镇重大工作、重点问题进行决策，认真抓好党的思想、组织和作风建设，支持和保证行政组织、经济组织、群众组织充分行使职权，充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和共产党的先锋模范作用。

（二）监督本镇国家公务员和机关工作人员依法行政，秉公办事，领导和组织实施本镇的“两个文明”建设。

（三）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定与命令，发布决定。

（四）管理行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政优抚、社会治安综合治理、计划生育、乡村建设等行政事务工作。

（五）建立健全农业科技体系，为农民和经济组织服务，调整产业结构，发展特色产业。

（六）加快全乡公益事业的发展，组织救灾抢险重大工作。

（七）承办县委、县政府交办的其他工作。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，兴国县江背镇人民政府。

本部门2022年年末实有人数51人，其中在职人员51人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员15人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人。

第二部分2022年度部门决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计7085.28万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少2043.25万元，下降100%；本年收入合计7085.28万元，较2021年增加3617.99万元，增长104.33%，主要原因是：新增瑞兴于等项目。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3829.27万元，占54.05%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入3256万元，占45.95%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计7085.28万元，其中本年支出合计7085.28万元，较2021年增加1574.24万元，增长28.5%，主要原因是：新增瑞兴于等项目；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%。

本年支出的具体构成为：基本支出1900.98万元，占26.83%；项目支出5184.29万元，占73.17%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属部门补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为3829.27万元，决算数为3829.27万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出支出年初预算数为3122.72万元，决算数为700.38万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（二）国防支出年初预算数为5万元，决算数为5万元，完成年初预算的100%，主要原因是：部门正常运转支出。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为187.96万元，决算数为187.96万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（四）卫生健康支出年初预算数为40.57万元，决算数为40.57万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（五）节能环保支出年初预算数为42.90万元，决算数为42.90万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（六）城乡社区支出年初预算数为891.75万元，决算数为891.75万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（七）农林水支出年初预算数为1891.48万元，决算数为1891.48万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（八）自然资源海洋气象支出年初预算数为3.26万元，决算数为3.26万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（九）住房保障支出年初预算数为48.67万元，决算数为48.67万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（十）灾害防治及应急管理支出年初预算数为7.30万元，决算数为7.30万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（十一）其他支出年初预算数为10.00万元，决算数为10.00万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1698.27万元，其中：

（一）工资福利支出858.36万元，较2021年增加376.40万元，增长78.0%，主要原因是：2022年新考入人员。

（二）商品和服务支出409.77万元，较2021年减少74.06万元，下降15.3%，主要原因是：节省开支。

（三）对个人和家庭补助支出430.14万元，较2021年增加60.68万元，增长16.4%，主要原因是：2022年新考入人员。

（四）资本性支出0万元，较2021年没有变化。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为44.63万元，决算数为44.63万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少1.37万元，下降1.9%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是无出国（境）人员。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无出国（境）人员。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无出国（境）人员。

（二）公务接待费支出全年预算数为31.68万元，决算数为31.68万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.86万元，下降2.6%，主要原因是：节省开支。决算数较全年预算数减少的主要原因是：节省开支。全年国内公务接待408批，累计接待2308人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：国内招商引资业务接待，无外事接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出12.95万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增加0%，主要原因是：没有购置车辆，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：没有购置车辆；公务用车运行维护费支出全年预算数为12.95万元，决算数为12.95万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.05万元，下降0.3%，主要原因是：节省开支，年末公务用车保有2辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：严格按照预算执行。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出409.77万元（与部门决算中行政部门和参照公务员法管理事业部门财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少74.06万元，降低15.3%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少，资产运行维护支出减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。没有其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目60个全面开展绩效自评，共涉及资金2672.35万元，占项目支出总额的99.8%。

组织对“江背镇高寨村公益性公墓建设项目”等60个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2672.35万元，政府性基金预算支出706.55万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，从评价结果来看，项目绩效自评结果最高分100，最低分95分，平均得分99.8分。被评价项目总体绩效目标基本明确，各单位资金支付范围、支付标准、支付依据等合规合法，资金使用安全有效。相关财务管理制度健全，能够认真执行财务管理制度，账务处理、会计核算较为规范，但个别项目存在绩效目标未细化量化，预算数估计偏大，预算执行率有待提高等问题。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7085.28万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，认真贯彻党和国家的方针政策及县政府的有关要求，统筹安排好年初预算的各项预算资金，确保人员工资支出和机构运转支出的基本需求，按照年初县财政局确定的全年工作计划，逐步开展好各项工作。2022年部门实有人数51人，认真完成上级下达项目任务，做好政府各项工作，各项工作完成及时率为100%；厉行节约，加强预算执行监管。以年初预算为依据，严格控制经费开支额度和进度，严格按当年预算44.63万元执行。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在部门决算中反映“江背镇高寨村公益性公墓建设项目”“江背综合文化站免费开放项目”项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，项目整体支出绩效自评得分为100分。项目全年预算数为“江背镇高寨村公益性公墓建设项目”10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。“江背综合文化站免费开放项目”20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目质量目标完成较好；二是群众满意度较高。发现的问题及原因：一是绩效评价在目标设定上过于简单；二是绩效评价的内容上还有待于进一步完善。下一步改进措施：一是绩效评价要确定科学完善的评价原则；二是绩效评价方法上要注意适当性、可操作性。

（三）部门评价项目绩效评价情况

本部门公开“江背镇高寨村公益性公墓建设项目”项目部门评价报告（见附件）。

第四部分名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业部门开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业部门经营收入：指事业部门在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业部门经营收入等以外的各项收入。

（五）附属部门上缴收入：反映事业部门附属的独立核算部门按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业部门上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业部门从主管部门和上级部门取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）经营支出：指事业部门在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（四）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映部门公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映部门按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：为保障行政部门（含参照公务员法管理的事业部门）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（六）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映部门开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（七）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映部门购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（八）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（九）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出

第五部分附件

江背镇2022年度高寨村公益性公墓建设项目部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等

1、项目背景：根据相关文件及乡镇实际情况设立，由县财政统筹安排，由乡镇具体落实的年初预算特定项目。

2、主要内容：大力推行“绿色殡葬，生态殡葬”，全面完成全镇公益公墓建设任务，实现村村有公益性公墓（骨灰堂）的目标。

3、实施情况：全面完成全镇公益公墓建设。

4、资金投入：年度预算安排10万元。

5、使用情况：年度资金实际使用10万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

1、总体目标：树立健康、文明的殡葬新风，移风易俗，为全面建成小康社会营造良好的氛围。

6、阶段性目标：实现村村有公益性公墓（骨灰堂）的目标。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、目的：强化部门支出责任，提高预算资金的使用效益；

2、对象:兴国县江背镇人民政府；

3、范围：所有预算项目资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1、绩效评价原则

一是科学性原则：即绩效评价的方法能够反映客观实际，评价的结果与实际相符；二是系统性原则：即绩效评价指标体系能够辨别出该项目整体绩效内容；三是适用性原则：即绩效评价方法适合本单位具体情况，方法简单，结论明确，具有可操作性。

2、评价指标体系

3、评价方法

评价方法采取单位自评，项目支出单位自评按照“谁支出，谁自评”的要求开展，由项目实施单位对项目完成情况和效益进行客观自评评分，采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。绩效评价綜合分值实行百分制。自评结果通过项目支出绩效自评表的形式反映。

4、评价标准

（1）预算执行率按区间赋分，执行率为100%，且执行数控制在年度预算规模之内的，得10分；执行率小于100%且大于等于80%的得7分，执行率小于80%且大于等于60%的得5分，执

行率小于60%的不得分。

（2）定量指标按照完成比例赋分，完成比例低于60%的不得分。计算公式为：得分=（实际完成率-60%）/（1-60%）×指标分值。

（3）定性指标分为基本达成目标、部分实现目标、实现目标程度较低三个评判等级，并分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0合理确定分值。

（4）绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级可根据不同评价内容设定。总分设置为100分，等级一般划分为4档：100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差。

（三）绩效评价工作过程

通过调研，对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，由绩效评价小组按确定的评价指标体系、评分标准、评价方法和相关的工作程序和步骤，在规定的时间节点内开展绩效评价工作。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况：项目决策总分值为30分，包含项目立项、绩效目标和资金投入方面的评价，项目的目标分值在25-30分，绩效评价结果表明，该项目决策情况考核实际分值为30分，该项目决策指标达到预期水平。

（二）项目过程情况：项目过程总分值10分，包含资金管理和组织实施方面的评价，项目目标分值在7-10分，绩效评价结果表明，该项目过程情况考核实际分值为10分，该项目过程指标达到预期水平。

（三）项目产出情况：项目产出总分值40分，包含产出数量、产出质量、产出时效和产出成本方面的评价，项目目标分值在35-40分，绩效评价结果表明，该项目产出情况考核实际分值为40分，该项目产出指标达到预期水平。

（四）项目效益情况：项目效益总分值20分，包含经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响及满意度方面的评价，项目目标分值在15-20分，绩效评价结果表明，该项目效益情况考核实际分值为20分，该项目效益指标达到预期水平。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法：

1、认真学习，积极配合。为了推进绩效评价工作有序进行，我乡认真学习县财政局下发的绩效自评相关文件和操作流程，明确评价范围、对象等，认真做好绩效评价自评工作，并撰写自评报告。

2、重点推进，细化目标。完善评价指标体系，分类别制定个性化的评价指标体系，设置绩效评价指标体系，整体评价指标体系、项目评价指标体系、政策评价指标体系和政府购买服务评价指标体系，增强绩效指标与预算单位之间的匹配度，提高评价报告的可信度。

（二）存在的问题及原因分析：

项目目标未编制或未细化量化。一是部分项目未编制项目绩效目标；二是绩效目标编制简单，编制的指标不明确，未细化量化，影响绩效评价的质量。

六、有关建议

(一)加强预算绩效管理工作，认真分析影响预算执行进度的因素，结合项目实际情况，做到预算编制的科学性、合理性、可行性等，提高预算编制的准确性。

(二)完善绩效目标内容，根据项目性质、内容等，合理设置绩效目标，细化量化绩效指标。

七、其他需要说明的问题

无其他说明。

附件1、江背镇人民政府2022年决算数据附件
附件2、江背镇人民政府项目绩效自评总报告
附件3、2022年江背镇部门整体支出绩效自评报告
附件4、公益性公墓部门评价报告（江背镇）