目录

第一部分兴国县梅窖镇人民政府部门概况

一、部门主要职能

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第一部分兴国县梅窖镇人民政府概况

一、部门主要职责

（一）宣传贯彻党的路线、方针、政策，执行党中央、上级党组织的决定，领导本镇工作，对本镇重大工作、重点问题进行决策，认真抓好党的思想、组织和作风建设，支持和保证行政组织、经济组织、群众组织充分行使职权，充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和共产党的先锋模范作用。

（二）监督本乡国家公务员和机关工作人员依法行政，秉公办事，领导和组织实施本镇的“两个文明”建设。

（三）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定与命令，发布决定。

（四）管理行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政优抚、社会治安综合治理、计划生育、乡村建设等行政事务工作。

（五）建立健全农业科技体系，为农民和经济组织服务，调整产业结构，发展特色产业。

（六）加快全乡公益事业的发展，组织救灾抢险重大工作。

（七）承办县委、县政府交办的其他工作。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：兴国县梅窖镇人民政府。

本部门2022年年末实有人数45人，其中在职人员45人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人。

第二部分2022年度部门决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计2595.69万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加537.77万元，增长26.1%；本年收入合计2595.69万元，较2021年增加537.77万元，增长26.1%，主要原因是：该年度乡村振兴项目较上年明显增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2595.69万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计2595.69万元，其中本年支出合计2595.69万元，较2021年增加537.77万元，增长26.1%，主要原因是：该年度乡村振兴项目较上年明显增加；年末结转和结余0万元，较2021年没有变化。

本年支出的具体构成为：基本支出1205.45万元，占46.4%；项目支出1390.23万元，占53.6%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为2595.69万元，决算数为2595.69万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为693.06万元，决算数为693.06万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

（二）国防支出年初预算数为4万元，决算数为4万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为105.49万元，决算数为105.49万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

（四）卫生健康支出年初预算数为37.23万元，决算数为37.23万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

（五）节能环保支出年初预算数为33.61万元，决算数为33.61万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

（六）城乡社区支出年初预算数为225.16万元，决算数为225.16万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

（七）农林水支出年初预算数为1405.21万元，决算数为1405.21万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

（八）自然资源海洋气象等支出年初预算数为28.83万元，决算数为28.83万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

（九）住房保障支出年初预算数为47.55万元，决算数为47.55万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

（十）灾害防治及应急管理支出年初预算数为8.1万元，决算数为8.1万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

（十一）其他支出年初预算数为7.46万元，决算数为7.46万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政体制改革，以支定收。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1182.4万元，其中：

（一）工资福利支出638.21万元，较2021年减少319.43万元，下降33.4%，主要原因是：人员变动。

（二）商品和服务支出133.53万元，较2021年减少14.91万元，下降10%，主要原因是：机关运行经费减少。

（三）对个人和家庭补助支出410.67万元，较2021年增加369.44万元，增长896%，主要原因是：村干部工资及其他人员工资增加。

（四）资本性支出0万元，较2021年没有变化。

.五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为17.72万元，决算数为17.72万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.95万元，下降5%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较没有变化。决算数较全年预算数一致。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出全年预算数为13.55万元，决算数为13.55万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.72万元，下降5%，主要原因是公务接待减少。决算数较全年预算数一致的主要原因是：按预算执行。全年国内公务接待280批，累计接待1350人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出4.17万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年没有变化，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数一致；公务用车运行维护费支出全年预算数为4.17万元，决算数为4.17万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.22万元，下降5%，主要原因是公务用车减少，年末公务用车保有2辆。决算数较全年预算数一致。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出133.53万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少14.91万元，降低10%，主要原因是：落实过紧日子要求压减支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。没有其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目97个全面开展绩效自评，共涉及资金6235.32万元，占项目支出总额的100%。

组织对“梅窖镇富硒芦笋基地基础设施建设项目资金国土资源部赣南老区扶贫开发中心”等97个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1689.4万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，全面完成了全年预算目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1689.4万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，被评价项目总体绩效目标基本明确，各资金使用规范合理，支付范围、支付标准、支付依据等合规合法，资金使用安全有效。相关财务管理制度健全，能够认真执行财务管理制度，账务处理、会计核算较为规范，但个别项目存在绩效目标未细化量化，预算数估计偏大，预算执行率有待提高等问题，在今后项目中尽量做到合理合规预算，不影响资金使用率。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在部门决算中反映“梅窖镇富硒芦笋基地基础设施建设项目资金国土资源部赣南老区扶贫开发中心”、“民政局拨梅窖居家养老服务中心建设运营资金”项目绩效自评结果。项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，项目整体支出绩效自评得分为100分。项目全年预算数为25.85万元，执行数为25.85万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目质量目标完成较好；二是群众满意度较高。发现的问题及原因：一是绩效评价在目标设定上过于简单；二是绩效评价的内容上还有待于进一步完善。下一步改进措施：一是绩效评价要确定科学完善的评价原则；二是绩效评价方法上要注意适当性、可操作性。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开“梅窖镇富硒芦笋基地基础设施建设项目资金国土资源部赣南老区扶贫开发中心”、“民政局拨梅窖居家养老服务中心建设运营资金”项目部门评价报告。（详见附件）

第四部分名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业部门开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业部门经营收入：指事业部门在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业部门经营收入等以外的各项收入。

（五）附属部门上缴收入：反映事业部门附属的独立核算部门按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业部门上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业部门从主管部门和上级部门取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）经营支出：指事业部门在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（四）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映部门公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映部门按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：为保障行政部门（含参照公务员法管理的事业部门）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（六）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映部门开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（七）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映部门购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（八）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（九）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出

第五部分附件

部门评价报告

一、基本情况

(一)项目概况

1.兴国县梅窖镇富硒芦笋基地基础设施建设项目,建设分拣棚和集散中心，并实现采摘保障一体化目标。此项目年初预算为20万元。

2.梅窖居家养老服务中心建设运营资金，用于黄岭村、黄沙村建设运行居家养老服务中心，此项目共计5.85万元。

（二）项目绩效目标

为全面建成小康社会营造良好的氛围，提高人民群众日益增长的精神文化生活需求及保障农村百姓生活用水及粮食生产安全，做大做强梅窖富硒芦笋品牌，打造采摘、分拣、运输一体化基地。项目完工率达到100%，资金拨付率达到100%，项目质量验收合格。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围：绩效涉及镇。

（二）绩效评价原则：1、科学规范:注重财政支出的经济性、效率性和有效性，运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。2、统筹兼顾:绩效评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。在单位自评的基础上，对项目资金进行绩效评价。3、激励约束:绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向。即:有效要保障、低效要压减、无效要问责。4、公开透明:绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。（三）绩效评价工作过程：收集项目资料，全面了解建设项目管理制度和流程、资金使用情况、受益群体的反馈情况，在收集和审核项目资料的基础上，制定了绩效评价指标体系，并进一步修改和完善，最后根据评价结果进行实施。

三、存在的问题及原因分析

存在的问题及原因分析：1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的台理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、因单位全额编制少导致经费不足:绩效工资和常公用经费不足、与实际支出相差较大。

3、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

四、有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下:

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;

全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为;进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《中华人民共和国预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

五、其他需要说明的问题

无